Алгоритм дій для уникнення ризиків у сфері валютного нагляду

Головне управління ДПС в Одеській області, опубліковано 06 червня 2025 о 13:27 Розділ: Новини

Головне управління ДПС в Одеській області звертає увагу суб’єктів зовнішньоекономічної діяльності на важливість дотримання вимог валютного нагляду задля уникнення можливих ризиків.

Відповідно до частини другої статті 11 Закону України «Про валюту і валютні операції», валютний нагляд здійснюється з урахуванням ризик-орієнтованого підходу. Одним з основних тригерів для нагляду є надходження від уповноважених банків повідомлень про порушення граничних строків розрахунків за ЗЕД-операціями.

Основними причинами є:

- ненадання резидентом до банку повного пакета документів;

- подання реєстру митних декларацій у банк, який не обслуговує резидента;

- зарахування коштів на рахунок, не зазначений у митній декларації;

- неподання до банку інформації про внесення змін до митної декларації (аркуш коригування тощо).

Щоб уникнути зайвих перевірок і надмірного листування, ДПС рекомендує суб’єктам ЗЕД:

своєчасно надавати до банку повний комплект документів;

інформувати банк про будь-які зміни до митних декларацій;

забезпечувати узгодженість даних у митній декларації та платіжних документах.

Належне виконання цих рекомендацій допоможе:

- зменшити кількість перевірок;

- оптимізувати витрати часу та ресурсів;

- покращити взаємодію з банківськими установами та податковими органами.

ДПС продовжує роботу в межах реалізації Національної стратегії доходів до 2030 року, розвиваючи сучасну сервісну модель і впроваджуючи систему управління ризиками дотримання законодавства. Зокрема, у 2023 році було затверджено Концепцію функціонування системи управління податковими ризиками (СУПР), яка сприяє ефективному та прозорому адмініструванню податків і валютного контролю.